Programari de botiga online
WooCommerce, PrestaShop, osCommerce, Shopify, Magento i Adobe Commerce.
Perfil ecommerce · Fiscaliza MAS
Assessoria Fiscal per a Botigues Online i Ecommerce
Gestionem la fiscalitat i la comptabilitat de comerços electrònics amb botiga pròpia o presència en marketplaces. Comprovem vendes, IVA, cobraments, comissions, devolucions, despeses i existències perquè la tributació reflecteixi l'operativa real.
No treballem amb dropshipping. Aquest servei s'adreça a botigues amb estoc propi o gestionat i una operativa de comerç electrònic convencional.
Botigues, plataformes i marketplaces que gestionem
Treballem a partir de les factures, els extractes i els informes exportats per cada sistema.
Marketplaces
Amazon, Etsy, eBay, Miravia i altres mercats digitals amb liquidacions descarregables.
Cobraments i operativa
Stripe, PayPal, Redsys, transferències, reemborsaments, contra reemborsaments i conciliació bancària.
No exigim una plataforma concreta ni afirmem tenir-hi integració automàtica: revisem la documentació exportada i t'indiquem quins informes necessitem.
Com funciona la fiscalitat d'un comerç minorista online
Vendre per internet és un canal comercial. El règim aplicable depèn del titular, l'activitat, els productes, els clients i els territoris de venda.
| Àrea | Què s'analitza | Possible tractament |
|---|---|---|
| IRPF | Epígraf, activitat, volum i compatibilitats | Estimació directa simplificada, directa normal o estimació objectiva si compleix tots els requisits |
| IVA | Titular, producte, proveïdor i proporció de vendes a consumidors | Règim general, recàrrec d'equivalència o un altre règim aplicable |
| Vendes UE | País del client, condició B2B/B2C i volum de vendes a distància | IVA espanyol, regles de destinació i, quan escaigui, finestreta única OSS |
| Marketplaces | Vendes brutes, comissions, publicitat, devolucions i pagaments | Registre separat d'ingressos, despeses, impostos i liquidació neta |
| Existències | Compres, estoc inicial i final, minves i devolucions | Control del cost de vendes i del resultat fiscal |
Mòduls o estimació directa simplificada
El règim no s'escull només pel fet de vendre online. Comprovem l'epígraf, l'ordre vigent, els límits, les exclusions i la compatibilitat amb altres activitats.
| Aspecte | Estimació objectiva (mòduls) | Estimació directa simplificada |
|---|---|---|
| Accés | Només per a activitats incloses i si es compleixen els requisits vigents | Per a activitats empresarials que compleixin els seus requisits i no estiguin en directa normal |
| Càlcul | Segons signes, índexs o mòduls definits per a l'activitat | Ingressos menys despeses deduïbles, amb les regles específiques del règim |
| Dades clau | Activitat, magnituds, volum, compres i causes d'exclusió | Vendes, compres, existències, comissions, despeses i amortitzacions |
| Comprovació Fiscaliza | Inclusió de l'epígraf, límits, renúncies i incompatibilitats | Documentació, afectació, deduïbilitat i conciliació comptable |
Si la botiga opera mitjançant una societat, el benefici tributa per l'impost sobre societats i no per aquests mètodes de l'IRPF.
Règim general i recàrrec d'equivalència
Règim general d'IVA
- Es repercuteix l'IVA corresponent en les vendes
- Es dedueix l'IVA suportat quan compleix els requisits
- Es presenten les autoliquidacions i els resums que corresponguin
- Es revisen regles especials per a vendes fora d'Espanya
Recàrrec d'equivalència
- Pot afectar determinats minoristes persones físiques
- El proveïdor repercuteix IVA i recàrrec en les compres subjectes
- No s'aplica a tots els productes ni a tots els titulars
- Les operacions intracomunitàries, importacions i altres supòsits requereixen una revisió específica
Font de referència: Agència Tributària: règim especial del recàrrec d'equivalència.
Què comprovem al teu ecommerce
No comptabilitzem únicament l'ingrés bancari: reconstruïm i conciliem l'operació completa.
Vendes i fiscalitat
- Vendes per web, marketplace, país i tipus de client
- Factures, tipus d'IVA i obligacions censals
- Descomptes, cupons, despeses d'enviament i devolucions
Cobraments i comissions
- Liquidacions d'Amazon, Etsy, eBay i altres canals
- Stripe, PayPal, Redsys i moviments bancaris
- Comissions, publicitat, retencions i ajustos
Compres i existències
- Factures de proveïdors i mercaderia
- Inventari inicial i final
- Cost de vendes, minves i estoc retornat
Experiència aplicada: comptem amb més de 20 anys assessorant autònoms i petits negocis. Revisem el circuit complet i documentem el criteri utilitzat en cada règim.
Per què correspon Fiscaliza MAS
Una operativa amb diverses capes
Una botiga pot combinar web propi, marketplaces, passarel·les de pagament, vendes nacionals i europees, comissions, devolucions i existències. Fiscaliza MAS cobreix aquest control addicional.
- Alta censal i revisió d'epígrafs
- IRPF i IVA segons el règim aplicable
- Conciliació de canals i liquidacions
- Declaracions periòdiques i anuals
- Consultes il·limitades
Fiscaliza MAS
60,90 €/mes + IVA
Pla recomanat per a ecommerce, comerços amb diversos canals i activitats amb règims fiscals que exigeixen un control separat.
Consultar Fiscaliza MASPreguntes freqüents sobre assessoria fiscal per a ecommerce
Quin pla de Fiscaliza correspon a una botiga online?
A les botigues online i ecommerce els correspon Fiscaliza MAS, des de 60,90 euros al mes més IVA. El pla cobreix la major complexitat de vendes, cobraments, comissions, devolucions, diferents canals i règims fiscals.
Treballeu amb botigues de dropshipping?
No. Fiscaliza.es no presta servei a negocis de dropshipping. Aquest perfil s'adreça a botigues que venen productes amb estoc propi o gestionat i una operativa de comerç electrònic convencional.
Gestioneu WooCommerce, PrestaShop, osCommerce o Shopify?
Sí, podem treballar amb la documentació i els informes exportats per WooCommerce, PrestaShop, osCommerce i Shopify. Comprovem que vendes, impostos, devolucions, descomptes, despeses d'enviament i cobraments coincideixin amb la comptabilitat.
Gestioneu vendes a Amazon, Etsy, eBay o Miravia?
Sí, revisem la liquidació de marketplaces com Amazon, Etsy, eBay o Miravia i separem vendes brutes, IVA, comissions, publicitat, devolucions i l'import net ingressat. La liquidació del marketplace no substitueix la factura ni el registre comptable de les operacions.
Una botiga online pot tributar per mòduls?
Pot ser possible únicament si l'activitat i l'epígraf estan inclosos en l'ordre d'estimació objectiva vigent, no se superen els límits i no hi concorre cap causa d'exclusió o incompatibilitat. Vendre online no permet escollir mòduls per si sol. Revisem el cas abans de confirmar el règim.
Com tributa una botiga online en estimació directa simplificada?
En estimació directa simplificada, el rendiment es calcula a partir dels ingressos menys les despeses fiscalment deduïbles i les regles específiques del règim. Controlem compres, existències, comissions, transport, publicitat, programari, devolucions i altres despeses documentades i vinculades a l'activitat.
El comerç minorista online porta recàrrec d'equivalència?
Es pot aplicar a determinats comerciants minoristes persones físiques o entitats admeses que venen béns sense transformar-los principalment a consumidors finals, llevat de productes i supòsits exclosos. No depèn d'utilitzar un web o un marketplace: comprovem titular, producte, proveïdors i tipus de client.
Què comproveu cada trimestre en un ecommerce?
Comprovem vendes per canal i territori, factures, IVA, cobraments, passarel·les de pagament, liquidacions de marketplaces, comissions, devolucions, descomptes, despeses d'enviament, compres, existències i moviments bancaris. També revisem que les obligacions censals i els models corresponguin a l'operativa real.